Emigraciya.PRO
Назад

Инвестиции во Франции: руководство для начинающих экспатов

Опубликовано: 25.08.2021
Время на чтение: 2 мин
0
1

Налоги и планирование имущества занимают важное место в списке приоритетов многих финансово обеспеченных экспатриантов, проживающих во Франции. Узнайте больше о финансовом климате страны, если вы планируете инвестировать во Францию.

Инвестиции во Франции: руководство для начинающих экспатов

Налоги и планирование наследства занимают важное место в списке приоритетов многих финансово обеспеченных иностранцев, проживающих во Франции. Кодекс Наполеона, составляющий основу наследственного права во Франции, создает чуждую большинству налоговую среду наследования.

Кодекс Наполеона, который является основой наследственного права во Франции, создает чуждую большинству налоговую среду наследования.

Мы дорожим своим правом оставить свое имущество тому, кому пожелаем, и не рады обнаружить, что во Франции наш выбор строго регламентирован. Хуже того, супруги не занимают высокого места в portio legitima во французском законодательстве. Недвижимость и капитал - вот две основные проблемы, но для вас должно стать облегчением узнать, что в обеих областях существуют механизмы, которые помогут облегчить ваши заботы. Эта статья посвящена сохранению и развитию капитала, а также объясняет огромные преимущества французского продукта страхования жизни Assurance Vie

Три важных налога

Существуют три основных налога, которые угрожают незащищенному капиталу даже умеренно обеспеченного экспатрианта во Франции. Подоходный налог, налог на наследство и налог на богатство - все они стоят в очереди за кусочком вашего капитала, и если вы не предпримите меры по предотвращению этого, они могут серьезно повлиять на ваш капитал.

На протяжении десятилетий всегда финансово изобретательные французы разработали и оптимизировали продукт, который способен как защитить накопленное богатство, так и способствовать его развитию для будущего удовольствия наследников инвестора. Этот продукт, по сути являющийся инвестицией в оболочке страхования жизни, оказался настолько успешным, что сегодня в полисы Assurance Vie вложено более 1,4 триллиона евро. Более 22 миллионов человек или супружеских пар либо инвестировали единовременные суммы, либо регулярно откладывают средства, используя этот инструмент.

Налоговые льготы

Чтобы понять успех этого продукта, необходимо обратить внимание на налоговые льготы, которые он предлагает. Ни французский налог на прирост капитала, ни подоходный налог не применяются, пока средства остаются в полисе и не снимаются. Даже если сумма изымается, подоходным налогом облагается только элемент прироста. Так, например, если ваш портфель активов, хранящихся в полисе, вырос на 50%, только эта часть изъятия будет облагаться налогом; остальные 50% не облагаются налогом. Подоходный налог на прибыль взимается по скользящей шкале в зависимости от того, как долго действует полис.

В основном, подоходный налог взимается в зависимости от срока действия полиса.

Обычно ставка налога составляет 35% для полисов, действующих менее 4 лет, 15% для полисов, действующих от 4 до 8 лет, и 7,5% для всех полисов, действующих более 8 лет. Хотя это может показаться карательным для первых четырех лет, вы можете выбрать вариант, при котором прибыль будет добавлена к вашему налогооблагаемому доходу и заявлена в вашей ежегодной налоговой декларации, в результате чего она будет облагаться налогом по вашей преобладающей ставке. Это, безусловно, выгодно, если у вас относительно низкий доход.

В качестве дополнительного стимула для того, чтобы позволить своим средствам расти в течение как минимум восьми лет, существует ежегодная безналоговая льгота в размере 4 600 евро (одинокий человек) или 9 200 евро (супружеская пара). Эта льгота относится исключительно к приросту капитала в рамках полиса, поэтому, в зависимости от роста, достигнутого в течение инвестиционного периода, относительно крупные суммы могут быть сняты без подоходного налога. Причуда французской налоговой системы может работать в значительной степени в пользу инвестора с полисом Assurance Vie

Восьмилетний квалификационный период для наиболее выгодного налогового режима регулируется так называемыми налоговыми часами. Они начинают тикать с момента оформления полиса, даже если первоначальные инвестиции составляют относительно небольшую сумму. Возможно, не стоит испытывать эту систему на прочность, но если в первый день инвестировать, скажем, 100 000 евро, а через год еще 200 000 евро, то и через восемь лет весь фонд будет облагаться самым низким налогом.

Другие преимущества полисов

Преимущества полисов Assurance Vie не ограничиваются только подоходным налогом или налогом на прирост капитала. Во Франции налог на наследство напрямую сопоставим с британским налогом на наследство, но работает он несколько иначе. В Великобритании налог на наследство взимается с имущества умершего, в то время как во Франции налог на наследство взимается с бенефициара (бенефициаров) имущества, где любой причитающийся налог затем вычитается нотариусом из доходов, полученных по завещанию.

Но при наличии полиса Assurance Vie доходы в значительной степени перекрывают закон о наследовании/налог, что может включать перекрытие детей от предыдущего брака в пользу нынешнего супруга, если предприняты правильные шаги. Любое количество бенефициаров может получить до €152 500 совершенно бесплатно и заплатить только 20% с любых других полученных сумм. Хотя изменения в налоговом режиме, касающиеся супругов и детей, снизили эффект от этой программы, она по-прежнему имеет для них свои преимущества.

Кроме того, она также имеет свои преимущества.

Также можно сэкономить на налогах, завещая наследство несвязанным бенефициарам, таким как друзья или приемные дети, которые обычно платят налог в размере 60%. Однако существуют ограничения в отношении этой налоговой экономии: полис должен быть создан и профинансирован до достижения страхователем 70-летнего возраста. После этого возраста налоговые преимущества ограничиваются суммой в 30 500 евро для всех бенефициаров вместе взятых.

Налог на богатство

Что касается налога на богатство, то, как правило, стоимость полиса Assurance Vie учитывается при расчете налога на богатство, однако существуют обстоятельства, при которых Assurance Vie может помочь смягчить ответственность по налогу на богатство. Некоторые провайдеры Assurance Vie домицилированы за пределами Франции, но при этом предлагают полностью соответствующие требованиям полисы, поэтому если вы только что переехали во Францию из Великобритании или планируете переехать в будущем, вы можете воспользоваться одним из этих продуктов, чтобы извлечь выгоду из недавней поправки к договору о двойном налогообложении между Великобританией и Францией

Это связано с тем, что новая версия договора позволяет освободить все активы, хранящиеся за пределами Франции, от ответственности перед французским богатством на первые пять лет вашего проживания во Франции. Еще одним преимуществом оффшорных провайдеров является то, что некоторые из них также могут предложить французские ипотечные кредиты под залог полисов, что также может помочь в снижении налоговых обязательств по налогу на богатство.

Как будет расти ваш капитал

Что касается того, как будет расти капитал, вложенный в ваш полис, большинство поставщиков Assurance Vie имеют очень разнообразный портфель доступных вариантов, который включает такие инвестиции, как акции, товары, ETFs, управляемые фонды, структурированные продукты и другие продукты с фиксированным процентом. В большинстве случаев предлагается очень большой диапазон рисков, так что и осторожные, и очень авантюрные люди могут найти подходящее решение, а сейчас даже существуют фонды, которые гарантируют сохранение и защиту минимум 80% вашего первоначального капитала и накопленной прибыли.

Кроме того, есть еще один вид инвестиций, который предлагает компания Vie.

Еще одним видом инвестиций, которому отдают предпочтение французские провайдеры, является Fonds en Euro, который отличается низким уровнем риска и состоит преимущественно из европейских государственных облигаций. Однако, в связи с текущим кризисом еврозоны и тем фактом, что они являются единственными инвестициями в рамках Assurance Vie, где социальные отчисления вычитаются ежегодно, а не при выходе, потенциальная доходность может быть менее привлекательной по сравнению с другими упомянутыми вариантами.

Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Отправляя данную форму, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и правилами нашего сайта.