Emigraciya.PRO
Назад

Переезд на пенсию во Францию: руководство для пенсионеров-экспатов

Опубликовано: 24.08.2021
Время на чтение: 4 мин
0
9

Тщательное планирование своих финансов и пенсии позволит вам получить максимум удовольствия от жизни во Франции, когда вы выйдете на пенсию.

Переезд на пенсию во Францию: руководство для пенсионеров-экспатов

Вместе с климатом, кухней и непринужденным образом жизни, выгодной стоимостью недвижимости и тем фактом, что пожилых людей здесь действительно уважают, Франция по-прежнему занимает одно из первых мест в списке направлений мечты для пенсионеров-экспатов. В ходе недавнего опроса 1500 человек 15% заявили, что Франция - это их идеальное место для выхода на пенсию.

Каким бы великолепным ни было это место.

Как бы ни были великолепны вино и погода, вам все равно нужны деньги на жизнь. Подумайте о том, сколько денег вам понадобится на пенсию во Франции, и как спланировать свои финансы так, чтобы их хватило.

У вас не будет расходов, связанных с работой, но стоимость жизни во Франции может отличаться от той, к которой вы привыкли. Возможно, вам потребуется предусмотреть поездки домой, чтобы навестить внуков, и деньги на непредвиденные расходы, такие как ремонт дома или медицинские счета.

Важно, чтобы у вас было достаточно средств на проживание.

Важно, чтобы ваши деньги работали на вас. Возможно, вы сможете улучшить свой пенсионный фонд и получать с него больше доходов; возможно, вы захотите сделать новые инвестиции. Вам также необходимо защитить свой доход, заплатив как можно меньше налогов. А что будет с вашим имуществом, когда вы умрете?
<Вот наше краткое руководство по финансовому планированию для выхода на пенсию во Франции.

Кто может выйти на пенсию во Франции?

Если вы не являетесь гражданином ЕС, вам придется доказать французским властям, что у вас есть пенсия или другие средства финансовой поддержки, а также медицинский план, покрывающий расходы на здравоохранение. Хотя граждане ЕС/ЕЭЗ/Швейцарии пользуются некоторыми льготами в области здравоохранения, все же нелишним будет позаботиться о дополнительной страховке.

Пенсии из вашей страны

Британские пенсии

Если вы имеете право на государственную пенсию Великобритании, вы можете оформить ее во Франции и получать ее непосредственно на счет во французском банке без комиссии. Частные пенсии обычно выплачиваются в стерлингах на счет в британском банке; вам придется конвертировать и переводить их на свой собственный французский счет. Открытие международного счета в стерлингах и евро позволяет избежать комиссии за перевод. Иногда можно договориться о фиксированном курсе обмена на год вперед через валютного брокера (но проверьте, уполномочен ли он Управлением по финансовому поведению).

Американские пенсии

Граждане США также могут перевести свою американскую пенсию во Францию. Вам придется сообщить налоговым органам США, что вы будете платить с нее французский подоходный налог.

Другие пенсии

Экспатам из других стран (включая страны ЕС/ЕЭП) следует выяснить ситуацию в государственной пенсионной службе своей страны

Частные пенсии

Пенсии по схеме конечной зарплаты, когда размер пенсии зависит от конечной зарплаты и стажа работы, становятся все более редкими. Тем не менее, они часто являются наиболее выгодными, поскольку гарантированы и привязаны к инфляции. Поэтому, вероятно, лучше оставить их на прежнем месте.

Частные пенсии часто предоставляют единовременную сумму при выходе на пенсию. В то время как в Великобритании эти суммы могут не облагаться налогом, во Франции они облагаются налогом. Поскольку британские пенсии не имеют капитуляционной стоимости, они не облагаются французским налогом на богатство (см. ниже).

Возвращение во Францию с помощью QROPS

Если у вас есть частная или трудовая пенсия в Великобритании, подумайте о переводе своей пенсии в квалифицированную признанную зарубежную пенсионную схему (QROPS) во Франции или в оффшорной зоне. HM Revenues and Customs (HMRC) запустила QROPS в 2006 году и с тех пор получила более 1,3 млрд. фунтов стерлингов в виде переведенных средств. Вы не можете перевести в QROPS свою государственную пенсию или некоторые схемы окончательной зарплаты.

Вы не можете перевести в QROPS свою государственную пенсию или некоторые схемы окончательной зарплаты.

Перевод из британской системы может защитить ваши финансы от колебаний валютных курсов.

Преимущества QROPS

  • Вы можете получать доход по мере необходимости, а не по аннуитету, который часто обеспечивает гораздо меньшую пенсию. Сумма, которую вы получаете, также может варьироваться.
  • Не облагаемая налогом единовременная денежная сумма составляет 30% в схеме, одобренной QROPS, а не 25%, как в британских схемах. Однако, по возможности, лучше получить эту сумму, пока вы еще являетесь налоговым резидентом Великобритании, так как во Франции вы можете быть обложены налогом, если сумма превышает определенную величину.
  • Налоговые обязательства после смерти могут быть значительно снижены или полностью устранены с помощью QROPS. Ваши бенефициары могут заплатить до 55 процентов с трудовой пенсии в Великобритании, если сумма превышает пожизненное пособие в размере 1,5 миллиона фунтов стерлингов (суммы 2013-14 годов).
  • Вы расширите свой выбор инвестиций за пределы Великобритании, что важно в текущей экономической ситуации.
  • Вы не понесете расходов на конвертацию стерлингов в евро.

Однако вы все равно можете заплатить британский налог на выплаты из QROPS, если вы являетесь резидентом Великобритании на момент выплаты или ранее в этом или любом из пяти предыдущих налоговых лет. Если вам меньше 75 лет, и на перевод будет израсходовано больше средств, чем ваш пожизненный лимит, вы будете облагаться налогом в размере 25% от суммы превышения.

Вы должны использовать признанную компанию

Вы должны использовать одну из признанных схем, иначе вы заплатите налог на перевод. В любом случае, ваша британская пенсия может отказаться от перевода. У HMRC есть список признанных схем во Франции и других странах мира, которые соответствуют условиям. Не все схемы попадают в этот список, поэтому уточняйте у отдельных компаний.

Американские экспаты

Вы можете сделать взнос на индивидуальный пенсионный счет (IRA), но у вас должен быть заработанный доход, не исключенный из исключения иностранного заработанного дохода (FEIE) и исключения иностранного жилья (FHE). Если у вас нет налоговых обязательств перед США, то взносы на IRA не принесут никакой налоговой выгоды, но будут облагаться налогом при выводе средств на пенсию. В этом случае имеет смысл делать взносы в Roth IRA, которая не дает немедленных налоговых льгот, но может быть освобождена от налогов при выходе на пенсию. Вы также можете конвертировать ИРА в Roth IRA.

Граждане ЕС

Если вы являетесь гражданином ЕС во Франции, вы имеете право на пенсию по достижении пенсионного возраста, установленного страной вашего гражданства. Пока у вас есть форма S1, вы получаете медицинскую страховку и ничего не платите во французское социальное обеспечение.

Вы получаете медицинскую страховку и ничего не платите во французское социальное обеспечение.

Форма S1, которую вы получаете в своей стране, является доказательством того, что вы достигли пенсионного возраста, платите там налоги на социальное обеспечение и получаете государственную пенсию.

Инвестиции во Франции

Фонды в евро

В этом случае компания решает, куда инвестировать от вашего имени, но гарантирует не только то, что ваши инвестиции не могут упасть в цене, но и то, что они должны увеличиваться на определенную сумму каждый год. Большая часть фонда инвестируется в долгосрочные государственные ценные бумаги. Доходность надежная, но низкая; в настоящее время она составляет около 3%.

Облигация страхования жизни (Assurance Vie)

Резиденты Франции могут получить Assurance Vie, которая представляет собой инвестиционную облигацию по страхованию жизни. Они предлагают льготный налоговый режим и преимущества при наследовании. Инвесторы выбирают конкретные инвестиции из списка фондов, предоставляемых компанией, или могут создать индивидуальный портфель с помощью инвестиционного менеджера, если у них есть большие суммы (например, более 500 000 евро) для инвестирования. Вы можете вносить единовременные или регулярные платежи и получать доступ к фонду в течение всего срока его существования при условии, что вы оставите минимальную сумму нетронутой.

Вы получаете доступ к фонду в течение всего срока его существования.

Вы не платите подоходный налог, если позволяете доходам и прибыли накапливаться и не снимаете средства. Когда вы снимаете средства, налоги применяются только к приросту. Так, если полис вырос на 8%, то вы платите налоги с этих 8%; остальные 92% не облагаются налогом. Налоговые ставки также могут быть установлены на разных уровнях в течение всего срока действия полиса. Assurance Vie также может уменьшить ваш налог на богатство, поскольку этот налог плюс ваш подоходный налог не могут превышать 50-85% от налогооблагаемого дохода (в зависимости от индивидуальных обстоятельств). Assurance Vie уменьшает ваш налогооблагаемый доход.

После вашей смерти ваш бенефициар наследует на чрезвычайно выгодных налоговых условиях, даже без налогов, если вы оформили полис до определенного возраста.

Облигация погашения капитала (Bon de Capitalisation)

Бон де Капитализация похож на облигацию страхования жизни, но не имеет преимуществ при наследовании. Когда владелец умирает, стоимость полиса после смерти становится частью его имущества. Вы также можете подарить его кому-либо при жизни владельца.

Для целей французского налога на богатство сумма, которую вы декларируете, - это первоначальные инвестиции или текущая стоимость (если она ниже).

Налоги

Налог на прибыль

Не забудьте проинформировать налоговые органы своей страны о том, что вы переезжаете во Францию. Как резиденты Франции вы должны платить налог во Франции. Большинство британских пенсий платят налог в Великобритании. Вы по-прежнему должны декларировать их в своей ежегодной налоговой декларации. Затем налоговые органы Франции оценят ваши налоговые обязательства.

Граждане США, приезжающие на пенсию во Францию, по-прежнему должны подавать налоговую декларацию каждый год. Это происходит, даже если все их активы находятся во Франции, несмотря на то, что США и Франция заключили соглашение об избежании двойного налогообложения. Вы можете отказаться от обязанностей по уплате подоходного налога США только в том случае, если откажетесь от американского гражданства.

Пенсионеры получают льготы по уплате подоходного налога во Франции.

Пенсионерам предоставляется льготное налогообложение: 10%-ная скидка на доход до 36 600 евро; вы платите налог только с 90% своего дохода. Вы также платите налог как домохозяйство, поэтому в конечном итоге вы, вероятно, платите меньше налогов, чем в других странах.

Если вы являетесь гражданином США, то для вас действуют льготы.

Если у вас есть государственная пенсия ЕС, вам не нужно платить взносы на социальные налоги или здравоохранение. Если вы выйдете на пенсию раньше, вы будете продолжать платить эти взносы до достижения официального пенсионного возраста во Франции.

Налог на богатство во Франции - это налог на богатство.

Французский налог на богатство

Вы можете быть обязаны платить французский налог на богатство, impôt de solidarité sur la fortune (ISF), если ваше имущество превышает 1,3 млн евро; в этом случае вы будете обязаны платить налог на все, что превышает первые 800 000 евро. Сюда входят недвижимость, деньги, акции, автомобили, домашнее имущество и личное имущество.

Ваши активы определяются вами, а не оцениваются независимым органом, хотя если налоговые органы решат, что вы несете ответственность, они могут взыскать задолженность за 10 лет. Если вы стали резидентом Франции после 6 августа 2008 года, в течение первых пяти лет вы несете ответственность за активы только во Франции; после этого периода вы несете ответственность за активы по всему миру. Предусмотрена 30-процентная скидка на стоимость вашего основного дома.

Новые правила о завещаниях и наследовании

Если вы постоянно проживаете во Франции, по французскому законодательству вы не можете оставить свое имущество тому, кому пожелаете. Если у вас есть дети, они имеют определенные права на ваше имущество, независимо от того, что вы указали в завещании. Согласно новым европейским правилам наследования 2015 года, экспаты могут указать либо французское наследственное право, либо наследственное право страны их гражданства, которое будет применяться после их смерти. Если вы не укажете ни один из этих законов, автоматически будут применяться французские правила наследования.

Советы по финансам и налогам

  • Знайте, что у вас есть, ведя подробную и актуальную электронную таблицу ваших инвестиций.
  • Максимизируйте доходы, не связанные с евро, проверяя курсы валют и договариваясь о более выгодных фиксированных сделках.
  • Всегда пользуйтесь независимой профессиональной консультацией вашего банка или специалиста по пенсионному обеспечению.
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Отправляя данную форму, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и правилами нашего сайта.