Налоги для фрилансеров и самозанятых в Австрии

От создания компании до налогообложения фрилансеров в Австрии — вот все, что вам нужно знать о том, как стать собственным боссом в этой стране.

Работа на себя может быть отличным вариантом в Австрии, но она также может быть связана с множеством формальностей. Тем не менее, это не обязательно должно быть сложно. Если вы проведете исследование и тщательно все спланируете, стать фрилансером или самозанятым в Австрии может быть легко, особенно если вы соответствуете определенным требованиям.

<От открытия бизнеса и получения визы до уплаты налогов на фрилансеров в Австрии — в этом удобном руководстве описано все, что вам нужно знать о самостоятельной занятости, включая следующее: 

• Разница между открытием бизнеса и работой фрилансером
• Кто может стать фрилансером в Австрии
• Как стать фрилансером в Австрии в качестве экспата
• Администрирование при работе фрилансером в Австрии
• Банкинг для фрилансеров в Австрии
• Налогообложение для фрилансеров в Австрии
• Социальное обеспечение, медицинское страхование и пенсии для фрилансеров в Австрии
• Получение вторичного дохода от фриланса в Австрии
• Поиск офисного помещения при фрилансе в Австрии
• Поиск работы при фрилансе в Австрии
• Поддержка, консультации и обучение для фрилансеров в Австрии
• Полезные ресурсы

Видео:СВОЯ ФИРМА В ГЕРМАНИИ || БИЗНЕС и САМОЗАНЯТОСТЬ #свояфирмавгермании #работавгерманииСкачать

Разница между открытием бизнеса и становлением фрилансером

Кто-то, кто является самозанятым, обычно владеет своей собственной компанией, которую он регистрирует как индивидуальное предпринимательство. Таким образом, к этой категории относятся многие предприниматели, владельцы малого бизнеса и основатели стартапов. Примечательно, что в Австрии есть подкатегория под названием «новые самозанятые». К ней относятся такие профессионалы, как авторы, эксперты, переводчики и музыканты, которые не считаются фрилансерами.

Напротив, в Австрии к этой категории относятся многие предприниматели, а также начинающие предприниматели.

Напротив, фрилансеры также являются самозанятыми, но они работают с различными клиентами над различными проектами. Примерами таких людей могут быть писатели-фрилансеры, графические дизайнеры или специалисты по маркетингу. 

Конечно, между этими двумя видами деятельности есть много сходств, главное из которых заключается в том, что в Австрии они оба считаются независимыми подрядчиками. Но есть и много других. Например, и фрилансеры, и самозанятые работники пользуются большой степенью автономии и творческой свободы. Кроме того, они оба должны подавать налоги на фриланс в Австрии и платить социальное обеспечение и страховку.

Кроме того, обе категории пользуются меньшей защитой со стороны трудового законодательства и должны рассматриваться компаниями, с которыми они работают, как независимые подрядчики. И наоборот, основное различие между этими двумя категориями заключается в том, что фрилансеры имеют меньше контроля над своей работой, чем самозанятые работники.

Как правило, фрилансеры имеют меньше контроля над своей работой, чем самозанятые работники.

Как экспат в Австрии, самым большим преимуществом самостоятельной занятости является то, что вы можете зарегистрировать компанию и спонсировать свою собственную рабочую визу. Однако для фрилансеров это может быть гораздо сложнее, поэтому большинство экспатов работают в уже существующих компаниях. 

В 2019 году насчитывалось 482 700 самозанятых людей. Это на 17 600 человек больше, чем в предыдущем году. Гендерные данные о фрилансерах получить сложнее, но, судя по всему, мужчины в целом более склонны к самозанятости, чем женщины. В 2006 году насчитывалось 308 000 самозанятых мужчин и только 165 300 женщин. 

Видео:КАК ОСТАТЬСЯ В ГЕРМАНИИ НАВСЕГДА? САМОЗАНЯТОСТЬ & ФРИЛАНССкачать

Кто может стать фрилансером в Австрии

Необходимо отметить, что для работы в Австрии необходимо иметь право на проживание в стране. Это относится как к фрилансерам, так и к самозанятым. Например, вы должны быть гражданином одной из стран ЕС или ЕЭЗ или уже иметь вид на жительство, дающий право на самостоятельную трудовую деятельность. В связи с этим иностранцам может быть нелегко стать фрилансерами. Кроме того, вам должно быть не менее 18 лет. 

Видео:Снижение налогов для населения. Австрия, социальное государствоСкачать

Как стать фрилансером в Австрии, будучи экспатом

Как уже говорилось ранее, стать фрилансером или самозанятым в Австрии в качестве экспата может быть непросто. Конечно, вам придется пройти множество формальностей и бумажной работы, включая налог на фриланса в Австрии, бизнес-счета и визы. Но, конечно, это можно сделать, особенно если вы готовы инвестировать в Австрию.

Как получить рабочую визу как фрилансер в Австрии

Перед тем, как начать работать на себя, вы должны убедиться, что у вас есть рабочая виза или право на проживание в Австрии. Однако, если вы не являетесь гражданином ЕС, как традиционному фрилансеру, сделать это может быть практически невозможно. Однако если вы уже находитесь в Австрии по визе — например, по визе для иждивенцев, — можно проверить, дает ли она вам право работать в качестве фрилансера. 

Кроме того, существует два способа получения вида на жительство. Они называются красно-бело-красными картами, и вам понадобится одна из них для регистрации бизнеса в стране. Это важно, поскольку это практически единственный способ получить вид на жительство в Австрии. 

Сначала вы можете подать заявление на получение красно-бело-красной карты для самозанятых ключевых работников. Но чтобы получить ее, вы должны представить множество документов и показать минимальный перевод или инвестиционный капитал в размере не менее 100 000 евро. Кроме того, ваш бизнес должен создавать дополнительные рабочие места в Австрии и привносить в страну новые технологии. 

Второй вариант — получить красно-бело-красную карту для начинающих учредителей. Как правило, это более легкий вариант для экспатов, которым нужна виза для индивидуальной предпринимательской деятельности. Потому что эта виза позволяет вам создать свою собственную компанию, если вы занимаетесь инновационными услугами и продуктами. Опять же, необходимо пройти через множество препятствий. Например, вы должны представить бизнес-план и доказать, что у вас есть не менее 50 000 евро в качестве стартового капитала. Вам также необходимо пройти тест на основе баллов, который требует не менее 50 баллов по различным категориям, таким как образование и язык. 

В дополнение ко всему вышеперечисленному, вам также необходимо предъявить такие документы, как паспорт, подтверждение адреса, медицинскую страховку и подтверждение наличия средств к существованию. 

Регистрация в качестве фрилансера в Австрии

Как фрилансер, вы должны выполнить множество формальностей, прежде чем приступить к работе. Большинство из них вы можете сделать в местном офисе Экономической палаты или WKO (Wirtschaftskammer). Это полезно, поскольку они смогут пройти с вами весь процесс, включая подписание всех необходимых форм и предъявление всех необходимых документов, таких как удостоверение личности, подтверждение адреса и приводы в полицию. Кроме того, вы должны будете заплатить ежегодный взнос в WKO в размере около 100 евро.

В некоторых случаях вам также может понадобиться разрешение на торговлю для вашего бизнеса. Однако это зависит от рода вашей деятельности. Например, для профессий, подпадающих под новую категорию самозанятых, разрешение на торговлю не требуется. 

Кроме того, всем фрилансерам и самозанятым работникам необходимо будет зарегистрироваться для уплаты налога на фрилансеров в Австрии, а также медицинского страхования и социального обеспечения. Чтобы получить австрийский регистрационный номер налогоплательщика, вам нужно будет заполнить несколько форм и подать их в налоговую инспекцию. Кроме того, ваш клиент (клиенты) должен выдать вам заявление об условиях (вместо трудового договора) и обязан (обязаны) по закону зарегистрировать вас в системе социального страхования.

Видео:Легализация фрилансеров | Налоги фрилансера в РБ | Как оформиться программисту-фрилансеру в РБСкачать

Администрирование при работе фрилансером в Австрии

Как и при любой другой работе, в качестве независимого подрядчика вы должны вести подробную деловую и финансовую отчетность. Это является юридическим требованием в Австрии и также поможет вам при подаче налоговых деклараций на фриланс.

Одним из наиболее важных вопросов, которые волнуют вас как фрилансера, является выставление счетов. В конце концов, вы хотите получать деньги за каждую выполненную работу. По закону, для уплаты налога на фриланса в Австрии вы должны указывать определенные данные в каждом счете-фактуре. Например, вы должны использовать свое полное имя, название компании и юридический адрес. Если вы подходите под эти требования, вам также придется предъявлять налог на добавленную стоимость.

Вам также придется вести деловую документацию, такую как отчеты о доходах, балансовые отчеты и квитанции о расходах. Вы также должны хранить все свои записи в течение как минимум семи лет на случай, если вам придется предъявить их для аудита. 

Кроме того, если вы собираетесь работать с клиентом или компанией в течение длительного периода времени, вам, возможно, захочется заключить контракт фрилансера. Хотя это не является обязательным требованием, наличие договора фриланса (Freier Dienstvertrag) может быть очень полезным, поскольку в противном случае у вас будет мало прав и мало средств правовой защиты, если дела пойдут плохо.

Но даже если у вас нет договора фриланса, все независимые подрядчики должны получить заявление об условиях работы (Dienstzettel) В нем должны быть указаны имена и адреса, дата «трудоустройства», место работы, объем работы, сведения о вознаграждении, рабочее время, предусмотренное договором, и права на отпуск. 

Видео:ИП и самозанятые: как фрилансеру платить налоги?Скачать

Банкинг для фрилансеров в Австрии

Как и для любого другого бизнеса, для фрилансеров важно иметь отдельный банковский счет для своей работы. Это гарантирует, что ваши личные и деловые финансы не будут пересекаться, и особенно полезно для уплаты налогов на фрилансеров в Австрии. Однако этого довольно легко добиться, так как после регистрации бизнеса вы можете открыть банковский счет для бизнеса.

Конечно, это не так уж и просто.

Конечно, для этого вам придется предоставить множество документов, таких как удостоверение личности, подтверждение адреса и доказательство ведения бизнеса.

Видео:Работа в австрии. Как открыть компанию в Европе? | Бизнес за рубежомСкачать

Налогообложение для фрилансеров в Австрии

Конечно, как независимый подрядчик, вы должны будете платить налог на фриланса в Австрии. Но только в том случае, если вы превысите необлагаемый налогом порог в 11 000 евро. Однако даже в этом случае вам придется подавать налоговую декларацию. Кроме того, если вы зарабатываете более 30 000 евро, вам придется заплатить налог на добавленную стоимость. Хотя налог взимается по прогрессивной шкале, вы можете рассчитывать на то, что налог на фрилансеров в Австрии составит около 25%.

Видео:Налоги фрилансера: нужно ли открывать ИП, оптимальная система налогообложения для фрилансераСкачать

Социальное обеспечение, медицинское страхование и пенсии для фрилансеров в Австрии

В Австрии существует система социального страхования для фрилансеров под названием SVA (Sozialversicherungsanstalt der Gewerblichen Wirtschaft), в которой вам необходимо зарегистрироваться. Кроме того, вам придется оформить несколько видов страхования, которые оплачиваются по разным тарифам, в том числе: 

• Страхование от несчастного случая — 1,2%
• Страхование от болезни — 7,65%
• Пенсионное страхование — 18,5%
• Страхование от безработицы — 6%

Кроме того, вам придется заплатить 11,95 евро за Европейскую карту медицинского страхования (EHIC) и 20% от стоимости медицинских услуг. Возможно, вам также придется получать Selbstständigenvorsorge, которая представляет собой пенсионную надбавку к обычной пенсии. Однако это зависит от вашего дохода и является обязательным только в том случае, если вы зарабатываете более 5 256,60 евро в год. 

Видео:Высокооплачиваемые работы в Австрии 2022Скачать

Заработок на фрилансе в Австрии

Как правило, если у вас есть право жить и работать в Австрии, то вы можете заниматься фрилансом. Однако для экспатов это гораздо сложнее. Это связано с тем, что если вы находитесь в стране по визе, которая связана с работой на полную ставку, то могут быть определенные условия, которые не позволят вам заниматься фрилансом для получения вторичного дохода. Кроме того, если вы находитесь в Австрии по рабочей визе, ваша компания, скорее всего, не позволит вам заниматься фрилансом на стороне. 

Видео:Налоги для Украинцев в Европе| Двойное налоговое обложение в Австрии | Какие налоги должны платитьСкачать

Поиск офисного помещения при фрилансе в Австрии

Как независимый подрядчик в Австрии, вы не всегда захотите работать дома. Однако приобретение собственного офисного помещения может не иметь финансового смысла. Во многих случаях ваши клиенты могут пригласить вас работать из их офиса.

Если же вы предпочитаете иметь собственное помещение, то лучшим вариантом для вас будет помещение для совместной работы. Их много в Австрии, и многие из них предлагают отличное место для самостоятельной работы по доступным ценам. 

Видео:Самозанятость, ФОП (Selbständig) в Австрии для украинцев. Подтверждение украинских дипломов .Скачать

Поиск работы фрилансером в Австрии

Для поиска хорошей работы в качестве фрилансера всегда лучше использовать свою профессиональную сеть. Это означает, что нужно поговорить со всеми, кого вы знаете, чтобы узнать, какие возможности существуют. Но, будучи эмигрантом, вы можете не иметь в Австрии сильной сети, которую можно было бы использовать. В этом случае лучше всего обратиться к Интернету. Существует множество сайтов, которые вы можете использовать, например, LinkedIn, но есть и сайты, которые специально занимаются связью фрилансеров с компаниями, желающими нанять независимых подрядчиков. К ним относятся: 

• Truelancer
• Freelancer
• Guru
• Upwork
• Jobs in Vienna

Видео:Налоги в АвстрииСкачать

Поддержка, советы и обучение для фрилансеров в Австрии

Хотя в Австрии не так много поддержки фрилансерам, она предлагает значительную поддержку стартапам. Для этого существуют две основные государственные организации: Австрийское агентство содействия исследованиям (FFG) и Austria Wirtschaftsservice GmbH (aws). Они могут быть очень полезны, поскольку обе предоставляют гранты и субсидированные кредиты. 

Кроме того, существует множество фирм рискового капитала, фондов стартапов и инвесторов-ангелов, к которым вы можете обратиться. Хорошее место для начала — Speedinvest. На самом деле, если вы проведете исследование, вы сможете получить доступ к капиталу в миллионы евро. Аналогично, если вы находитесь в Вене, правительство управляет Венским бизнес-агентством. Помимо предоставления финансирования, агентство предлагает вспомогательные услуги, такие как консалтинг и доступные офисные помещения. 

Возможно, стоит нанять помощника по налоговым и финансовым вопросам (Steuerberater). Хотя он вам и не нужен, он может оказать неоценимую помощь в заполнении налоговых деклараций в Австрии, оформлении страховки и подготовке деловой документации. 

Видео:Австрия #22: Налоги в Австрии или куда уходят мои деньги (taxes in Austria).Скачать

Полезные ресурсы

• Invest in Austria — поддерживаемый правительством сайт для финансирования стартапов
• FFG — правительственная организация для финансирования стартапов
• European Jobnetwork — документ о жизни и работе в Австрии
• Österreich — правительственная страница о независимых подрядчиках
• Migration Austria — правительственная страница о доходах и налогообложении

🎦 Видео

Стоит ли оформлять самозанятость? Налоги на фрилансе / 16+Скачать

Статус самозанятого: зачем он нужен и как его получить. Инструкция для фрилансеровСкачать

Урок 4 I Курс «Налоги для фрилансеров» I READY STEADYСкачать

Дмитрий Шевченко о правилах бизнеса в Австрии; возможностях; налогах; австрийском менталитетеСкачать

Самозанятость для фрилансера | Воркзилла | Личный помощник | Биржа фрилансаСкачать

🇨🇦 налоги для фрилансеров в канаде - самозанятость в канаде 2022 - self employed в канадеСкачать

Договор. Самозанятость. Фриланс.Скачать